Il n’y a aucune obligation d’être titulaire d’un PEA classique pour ouvrir un PEA-PME. Ce dernier peut cependant permettre d’accéder à un nouveau plafond de versement lorsque celui du PEA est atteint.
Les similitudes entre PEA et PEA PME
PEA et PEA-PME sont deux dispositifs d'épargne mis en place par l'État français. Ils favorisent l'investissement dans les petites et moyennes entreprises (PME).
Ils offrent des avantages fiscaux attractifs, à savoir une exonération d'impôt sur les plus-values au bout de 5 ans de détention.
PEA et PEA PME, les principales différences
Les titres éligibles : Le PEA permet d'investir dans des actions de sociétés cotées en Bourse, quel que soit leur siège social. Le PEA-PME est quant à lui réservé aux actions de PME et ETI françaises.
Le plafond de versement : Le plafond de versement du PEA est de 150 000 €. Le plafond de versement du PEA-PME est de 225 000 €.
La réduction d'impôt sur le revenu : Le PEA-PME permet de bénéficier d'une réduction d'impôt sur le revenu de 18 %.
Il est calculé sur les versements effectués au cours de la première année. Le PEA classique ne permet pas de bénéficier d'une réduction d'impôt sur le revenu.
Le fonctionnement du PEA-PME
Ouverture du PEA-PME
On peut ouvrir un seul PEA-PME auprès d'organismes tels qu’un établissement de crédit ou la Banque de France. Cela ne fait généralement l’objet d’aucuns frais et d'aucun montant minimum à verser.
Le PEA-PME est ouvert à compter du premier versement. Le délai d'exonération des plus-values commence à courir à partir de cette date.
Il est donc important de « prendre date » en ouvrant un PEA-PME et en y réalisant un premier versement. Cela même si vous n'avez pas l'intention de l'alimenter immédiatement.
Les versements sur le PEA PME
Le PEA-PME permet de verser des sommes en numéraire, sans montant minimum, jusqu'à un plafond de 225 000 €.
Ce plafond est cumulable avec celui du PEA classique, qui est de 150 000 €.
Fiscalité et non-cumul
On ne peut pas cumuler défiscalisation au moment de l’investissement et au moment du retrait.
Sont exclus du PEA-PME les titres qui ont fait bénéficier le titulaire de la réduction d’IR suite à l’investissement dans les PME.
Les modalités de retrait sur un PEA-PME
Tous les retraits, y compris les retraits partiels avant 5 ans, entraînent la clôture du plan. Au-delà de 5 ans, tout retrait partiel effectué n'entraîne pas la fermeture du plan. Cela laisse donc la possibilité d'effectuer de nouveaux versements via son PEA-PME.
En choisissant Tudigo comme plateforme d’investissement, vous bénéficiez de l’accompagnement de nos conseillers expérimentés.
Tout au long du processus, nos experts de l’investissement sont là pour vous guider et vous apporter un soutien personnalisé. Leur expérience et leur expertise vous assurent une démarche d'investissement simplifiée.