Investissement et défiscalisation

Agréé Conseiller en Investissement Participatif par l’AMF, Tudigo vous permet d’alléger votre facture fiscale en investissant une partie de votre épargne dans des petites et moyennes entreprises françaises. Inscrivez-vous en 2 minutes et découvrez nos opportunités de défiscalisation.

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Les avantages fiscaux liés à l'investissement participatif

Agréé Conseiller en Investissement Participatif par l’AMF, Tudigo vous permet d’alléger votre facture fiscale en investissant dans de petites et moyennes entreprises. Que ce soit par le biais du dispositif IR-PME (aussi appelé Loi Madelin), grâce au PEA-PME ou encore grâce à l'apport-cession, vos investissements au capital de TPE et PME françaises vous permet de déduire de votre taux d'imposition une part des sommes investies.

Tudigo sélectionne pour vous des projets éligibles à un ou plusieurs de ces dispositifs, pour vous permettre de concilier avantages fiscaux et investissements porteurs de sens. Après avoir pris connaissance des risques, les investisseurs présents sur Tudigo sont en mesure de reprendre le contrôle sur leur épargne en investissant dans des TPE et PME qu'ils ont sélectionnés. En plus d'espérer la réalisation d'une plus-value sur leur investissement, ces placements peuvent permettre d'ouvrir droit à une réduction fiscale (selon la situation personnelle de l'investisseur).

En tant qu'investisseur particulier et si vous êtes soumis à l'Impôt sur le Revenu (IR), les dispositifs IR-PME et PEA-PME sont des solutions intéressantes pour défiscaliser tout ou partie des sommes investies au capital de TPE et PME françaises. En tant que dirigeant d'entreprise, si vous cédez votre société, l'apport-cession est un dispositif fiscal qui peut vous permettre d'optimiser votre traitement fiscal en réinvestissant le produit de la cession. Dans certains cas, le dirigeant d'entreprise peut prétendre à une exonération totale.

Défiscaliser grâce à l'IR-PME

Le dispositif IR-PME ou Loi Madelin permet de bénéficier d'une solution de réduction d'impôt, voire d'une exonération d'impôt, pour tout investissement réalisé dans une PME française éligible.

La réduction d'impôt est égale à un pourcentage du montant investi et ce taux est fixé à hauteur à 18 %.

La loi de finances pour 2023 maintient ce taux à 25 % pour les versements effectués jusqu’au 31 décembre 2023. Mais cette nouveauté ne concerne que les versements effectués à compter d’une date fixée par décret, qui ne sera publié qu’après obtention, par le Gouvernement, de la décision de la Commission européenne attestant de la conformité de cette mesure avec le droit de l’Union européenne.

Investissez sur des projets concrets et durables

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Défiscaliser grâce au PEA / PEA-PME

Comme c’est le cas pour un PEA bancaire classique, les plus-values relatives aux titres détenus dans un PEA-PME sont exonérées. Deux informations à retenir sur la fiscalité du PEA-PME :

→ Les revenus et plus-values d’un PEA-PME sont complètement exonérés d’impôts après une durée de détention d’au moins 5 ans (à compter de la date effective d’ouverture du plan). Vous paierez uniquement 17,2 % de prélèvements sociaux.

→ En cas de retrait partiel avant cette date anniversaire des 5 ans, les gains seront imposés à l’impôt sur le revenu ou soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 % (12,8 % d'impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux).

Défiscaliser grâce à l'apport-cession

Lorsqu'un dirigeant cède son entreprise et qu'il désire profiter des bénéfices à titre personnel, ce dernier doit supporter une taxation plus ou moins importante. La taxe due est calculée sur la plus-value réalisée lors de la cession de l'entreprise. Les plus-values sur une cession d'entreprise sont soumises à la taxation, entre deux options :

→ Soit à la flat tax, ou prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 % (comprenant 12,8 % d’IR et 17,2 % de prélèvements sociaux) sans abattement fiscal.

→ Soit au barème progressif de l’IR après application d’un abattement (les prélèvements sociaux de 17,2 % restent néanmoins calculés sur la totalité de la plus-value).

Pour optimiser sa fiscalité suite à la cession d'entreprise, le dirigeant peut recourir au mécanisme de l'apport-cession, aussi appelé dispositif 150-0b ter.